Szwajcarski system emerytalny składa się z trzech filarów, które zapewniają stabilność finansową na starość. 3 filar, a w szczególności Säule 3a, odgrywa kluczową rolę w budowaniu prywatnych oszczędności i maksymalizacji korzyści podatkowych. To idealne rozwiązanie, jeśli chcesz zwiększyć swoje świadczenia emerytalne i uniknąć luki finansowej po zakończeniu kariery zawodowej.
Czym jest Säule 3a?
Säule 3a to forma dobrowolnego oszczędzania na emeryturę w Szwajcarii, umożliwiająca gromadzenie kapitału do momentu przejścia na emeryturę. Można ją założyć w banku lub w towarzystwie ubezpieczeniowym, a prawo określa maksymalne roczne wpłaty.
3 filar jest częścią prywatnego systemu emerytalnego i uzupełnia świadczenia z pierwszego filaru (państwowa emerytura) oraz drugiego filaru (pracownicza emerytura).
Istnieją dwa rodzaje trzeciego filaru:
- Säule 3a – oszczędności są związane i mogą zostać wypłacone tylko w określonych sytuacjach,
- Säule 3b – elastyczniejsza opcja, pozwalająca na wcześniejsze wypłaty środków.
Aby skorzystać z Säule 3a, musisz mieszkać w Szwajcarii i posiadać dochód podlegający składkom AHV.
Najważniejsze korzyści Säule 3a
1. Uzupełnienie luki emerytalnej
Pierwszy i drugi filar pokrywają tylko 60% Twojego ostatniego wynagrodzenia (pod warunkiem, kiedy nie masz tzw. luk emerytalnych). Aby utrzymać standard życia na emeryturze w Szwajcarii, potrzebujesz około 80% wcześniejszych zarobków. Dzięki Säule 3a zyskasz dodatkowe środki finansowe, które wypełnią tę lukę.
2. Korzyści podatkowe
Wpłaty na Säule 3a można w pełni odliczyć od podatku. W zależności od kantonu oraz dochodu, oszczędności mogą wynieść nawet 200–400 CHF za każde 1 000 CHF wpłaty.
3. Możliwość podziału środków na wiele kont
Otwierając kilka kont Säule 3a, możesz stopniowo wypłacać zgromadzone środki po ukończeniu 60. roku życia. Dzięki temu optymalizujesz opodatkowanie jednorazowych wypłat i unikasz wysokich stawek podatkowych.
4. Ograniczony dostęp do środków
Fundusze zgromadzone w ramach Säule 3a nie są dostępne przed osiągnięciem wieku emerytalnego – z wyjątkiem określonych sytuacji, takich jak:
- rozpoczęcie działalności na własny rachunek,
- zakup nieruchomości na własne potrzeby mieszkaniowe,
- wpłata na poczet 2 filaru
- definitywne opuszczenie Szwajcarii,
- jeśli pobierasz pełną rentę inwalidzką (IV) i w trzecim filarze nie masz ubezpieczonych świadczeń inwalidzkich, możesz dokonać wcześniejszej wypłaty swoich środków.
5. Wybór między kontem bankowym a polisą ubezpieczeniową
Masz do wyboru dwa sposoby oszczędzania w 3 filarze:
- Konto bankowe – większa elastyczność w zakresie wpłat i wypłat, ale brak ochrony ubezpieczeniowej.
- Polisa ubezpieczeniowa – połączenie oszczędzania z zabezpieczeniem na wypadek niezdolności do pracy lub śmierci. Wymaga regularnych składek, które mogą pomniejszać zgromadzony kapitał.
Ile możesz wpłacić na Säule 3a w 2025 roku?
✅ Dla osób zatrudnionych z funduszem emerytalnym drugiego filaru: maksymalna wpłata wynosi 7 258 CHF rocznie.
✅ Dla osób samozatrudnionych bez funduszu emerytalnego drugiego filaru: można wpłacić do 20% rocznego dochodu netto, maksymalnie 36 288 CHF.
Aby skorzystać z korzyści podatkowych, wpłaty muszą być dokonane i zaksięgowane do 31 grudnia każdego roku.
Jak zoptymalizować podatki dzięki kilku kontom Säule 3a?
Zamiast wpłacać całą kwotę na jedno konto, warto podzielić oszczędności na kilka kont Säule 3a. Dzięki temu, po osiągnięciu wieku emerytalnego, możesz wypłacać środki stopniowo, co pozwala uniknąć wysokich jednorazowych opodatkowań.
To rozwiązanie jest szczególnie korzystne dla osób, które planują wcześniejszą emeryturę w Szwajcarii i chcą maksymalnie wykorzystać preferencje podatkowe.
Podsumowanie – dlaczego warto skorzystać z Säule 3a?
✅ Zwiększysz swoje świadczenia emerytalne i unikniesz luki finansowej.
✅ Zyskasz korzyści podatkowe i zaoszczędzisz nawet kilka tysięcy CHF rocznie.
✅ Masz elastyczność wyboru – konto bankowe lub polisa ubezpieczeniowa.
✅ Możesz optymalizować podatki poprzez rozłożenie środków na kilka kont.
✅ Masz możliwość wcześniejszej wypłaty środków w określonych przypadkach.
Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o Säule 3a, skorzystaj z bezpłatnej konsultacji online.
Źrodła: www.baloise.ch
📞 Umów się na bezpłatną konsultację z Angeliką Meurer!
Chcesz lepiej zrozumieć, jak działa 3 filar w Szwajcarii i które rozwiązanie jest dla Ciebie najlepsze? Angelika Meurer – Finanzpartnerin Baloise AG, Coach & Mentor pomoże Ci wybrać najlepszą strategię i zoptymalizować Twoją przyszłość finansową.
👉 Skontaktuj się już teraz i zacznij budować stabilną emeryturę w Szwajcarii!
